个人养老金是一项全新制度，有三个特点_政策解读_政务公开

国务院新闻办公室于2022年4月25日（星期一）下午3时举行国务院政策例行吹风会，请人力资源社会保障部副部长李忠、财政部社会保障司负责人郭阳、人力资源社会保障部养老保险司司长聂明隽、银保监会人身保险监管部负责人王宏鹤、证监会证券基金机构监管部负责人林晓征介绍《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》有关情况，并答记者问。

【经济日报记者】

请问，我们出台个人养老金制度的初衷是什么？有基本养老保险和企业年金之后为什么出台个人养老金制度？这个制度在养老保险体系中发挥什么样的作用？又呈现什么样的特点？

【人力资源社会保障部副部长李忠】

个人养老金政策出台之后，这几天社会各方都非常关注，回答这个问题要从社会保障制度的基本作用、框架这些方面谈起。

正如前面谈到的，社会保障是保障和改善民生，维护社会公平、增进人民福祉的基本制度保障，是促进经济社会发展、实现广大人民群众共享改革发展成果的重要制度安排，在经济社会发展中非常重要，老百姓也非常关心，我们党历来高度重视。伴随着社会主义市场经济体制改革，党和政府把社会保障作为改善人民生活的基础民生工程，把养老保险作为社会保障体系建设的重点，明确了社会统筹与个人账户相结合的基本养老保险制度模式，确立了多层次发展的体系框架，稳步推进各项工作，取得了重大进展。

这些年社会保障制度建设的成就是非常明显的，特别是党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央坚持以人民为中心的发展思想，把社会保障体系建设摆上更加突出的位置，推动我国社会保障体系建设进入快车道。我国社会保障事业发展取得了历史性的成就。这期间，中央强化顶层设计，加强制度引领，推动像全国统筹等一批关键性、标志性的改革举措出台实施，覆盖范围也在持续扩大。养老保险现在覆盖超过10.3亿人，失业保险覆盖超过2.3亿人，工伤保险覆盖超过2.8亿人，几项保险待遇水平也在稳步提高，保障能力持续增强。可以说，我们成功建立起世界上最大的基本养老保险保障网，制度的公平性、可持续性显著增强，为广大人民群众老年生活提供了基本保障，成为人民群众共享改革发展成果的重要途径。

中央明确要求，要立足我国的基本国情，借鉴国际经验，努力构建以基本养老保险为基础、以企业年金和职业年金为补充，与个人储蓄性养老保险和商业养老保险相衔接的“三支柱”养老保险体系。“三支柱”从整体上看，第一支柱是基本养老保险，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险。第一支柱主要是立足于保基本，采取社会统筹与个人账户相结合的模式，它主要体现社会共济，目前这个制度发展相对比较完善，已经具备了相对完备的制度体系，它的覆盖范围也在持续扩大。前面我也谈到，3月底，基本养老保险参保人数达到10.3亿人，同时基本养老保险基金年度收支规模达到了12.6万亿元，累计结存超过6万亿元，基金运行总体平稳，待遇按时足额发放。第二支柱是企业年金和职业年金，主要发挥补充作用，由用人单位及其职工建立，已经有良好发展基础。截至3月底，参加企业年金和职业年金的职工有7200万人，积累基金4.5万亿元，补充养老的作用初步显现。第三支柱，在这之前没有相应的制度安排。按照党中央决策部署，日前国办正式印发文件，启动了这项政策的实施。需要说明的是，个人养老金是国家关于第三支柱的制度性安排，第三支柱除了个人养老金之外，还有其他个人商业养老金融业务，这二者都是第三支柱的重要组成部分，相互促进、共同发展。

从以上介绍也可以看出，个人养老金制度的实施适应了我国社会主要矛盾的变化，是满足人民群众多层次、多样化养老保险需求的必然要求，有利于在基本养老保险和企业年金、职业年金基础上再增加一份积累，退休后能够再多一份收入，进一步提高退休后的生活水平，让老年生活更有保障、更有质量。个人养老金制度的实施也是社会保障事业高质量发展、可持续发展的重要举措，有利于积极应对人口老龄化，构建功能更加完备的多层次、多支柱的养老保险体系。

个人养老金制度和基本养老保险不同，基本养老保险由国家强制实施，个人养老金由个人自愿参加。与企业年金、职业年金由用人单位及其职工建立、共同缴费不同，个人养老金只由个人缴费。总体上看，个人养老金制度属于政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。可以说，个人养老金制度有三个特点：

一是政府政策支持。通过给予税收优惠支持，鼓励参保人积极参加。参加人通过个人养老金信息管理服务平台建立本人唯一的个人养老金账户，记录所有相关信息，作为参加个人养老金制度、享受税收优惠政策的基础。

二是个人自愿。就是先有基本再有补充，要先参加基本养老保险，具备了这个条件，都可以自愿参加个人养老金。参加人的个人缴费全部归集到个人资金账户，完全积累。长期缴费则持续增加个人账户基金积累。参加人达到领取基本养老金年龄等条件后，可以自己决定是按月还是分次或者一次性领取个人养老金，转入本人社会保障卡银行账户自由支配使用。

三是市场化运营。个人养老金缴费可以用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品。也就是说买什么、什么时候买，都由参加人自主选择、自主决定。充分发挥市场作用，营造公开公平公正的市场环境。

下一步，我们将结合实际分步实施、逐步推开，选择部分城市试行一年再总结推广。同时，会同相关部门抓紧制定相应的配套政策措施，做好信息平台的对接测试。

总之，个人养老金是一项全新制度，把政策讲清楚、把措施说明白，才能更好地调动各方面参与的积极性。这里特别希望媒体朋友们多关注、多宣传，和我们一起把这件好事做好，把这项利民的政策更好地传达到广大群众中去。

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